Kundkännedom i en redovisningsverksamhet.
Från första uppdrag till löpande uppföljning: AKT samlar uppgifter, kontroller och motiverade bedömningar i en akt per klient.
Samma arbete. Bättre underlag.
Yrkesmässiga bokförings- och redovisningstjänster omfattas av penningtvättslagen och står under Länsstyrelsens tillsyn. Verksamheten ska också vara registrerad i Bolagsverkets register mot penningtvätt.
Det formella ansvaret ligger alltid kvar hos byrån. AKT gör underlaget sammanhållet, aktuellt och möjligt för en kollega eller granskare att följa.
Underlag som håller ihop.
- Identifiera klienten och kontrollera behöriga företrädare.
- Utreda ägarstruktur och göra en egen bedömning av verklig huvudman.
- Förstå uppdragets syfte och tilldela klienten en dokumenterad riskprofil.
- Kontrollera relevanta PEP- och sanktionsuppgifter och följa upp relationen fortlöpande.
När det krävs mer.
- Komplexa eller svårförklarade ägarstrukturer.
- Uppgifter om verksamhet, ägare eller syfte som inte stämmer överens.
- Kontantintensiv verksamhet eller exponering mot högriskmiljöer.
- Otydligt betalningsflöde, verklig uppdragsgivare eller mottagare.
Exemplen är inte uttömmande. Vilka åtgärder som krävs avgörs alltid av verksamhetens och den enskilda relationens risk.
Från uppgift till akt.
Lägg in organisationsnumret
Bolagsuppgifter och ägarstruktur blir startpunkten för akten.
Låt klienten komplettera
Frågor, identitet och signering samlas digitalt i samma flöde.
Dokumentera bedömningen
Kontroller, avvikelser och motivering ligger samlade inför kvalitetskontroll eller tillsyn.
Läs källorna i original.
Den aktuella vägledningen hos ansvarig myndighet gäller före vår sammanfattning.
Se hur en klientakt byggs för er byrå.
Vi använder ert eget organisationsnummer och visar flödet från uppslag till dokumenterad bedömning.
- Längd
- 20 minuter
- Underlag
- Ert eget organisationsnummer
- Beslutet
- Fortsatt ert
- Lagring
- Inom EU/EES